Analiza e kreditore të kompanisë: vetëm për kompleksin

Çdo kompani është përballur shpejt ose më vonë me nevojën për të marrë një sasi të caktuar të kredisë për të siguruar që aktivitetet aktuale, për të blerë pajisje të shtrenjta, ose për ndonjë qëllim tjetër. Është e qartë se jo çdo kompani duhet të japin kredi - kompani të ndryshojnë në disa tregues që karakterizojnë shoqërinë dhe sasinë e rrezikut të besueshmërisë në sigurimin e kredisë. Në këtë artikull ne do të flasim për atë që analiza e kreditore të kompanisë dhe se si është shpenzuar.

Kredia është e lidhur gjithmonë me një rrezik, për shkak se nuk është gjithmonë një probabiliteti i dështimit të kthehen paratë debitorit. Për të minimizuar këtë rrezik, institucionet e mëdha financiare, para se të japë një kredi prej një firme të caktuar, i kryer të ashtuquajturën analizë kredi ndërmarrjeve për të vlerësuar mundësinë e sigurimit të parave në borxhin e kompanisë. një vendim për dhënien ose jo dhënien e kredisë në bazë të rezultateve të analizave, ajo është edhe vendimi i mundur për të ndryshuar termat e kredisë - të ndryshojë shumën e normës së interesit, pjekurinë e kredisë.

Analiza e kredisë mund të kryhet jo vetëm jashtë, por edhe brenda vendit. Analizo kreditore është e mundur dhe e nevojshme, pasi ajo ju lejon të parashikojnë paraprakisht vendimin e bankave dhe në këtë mënyrë për të parashikuar nëse janë apo jo të presin për të tërhequr burime të jashtme. Kjo procedurë është shpesh kryhen auditimin e kompanisë, si ata shkruajnë në mendimet e tyre për gjendjen e punëve të kompanisë.

Nga një këndvështrim praktik të organizimit të analizave të kredisë është llogaritja e një parametrave disa themelore bazuar në vlerat e të cilit, dhe formoi një mendim në lidhje me mundësinë e kompanisë për të marrë një kredi:

1) Raporti i "Vëllimi i shitjeve / asetet aktuale" - ky raport tregon shkallën e qarkullimit dhe, rrjedhimisht, efikasitetin e përdorimit të qarkullojnë asetet e kompanisë. Sa më i lartë figura - më efektive aktivitetet e kompanisë është e bazuar, dhe në këtë mënyrë, aq më e besueshme është si një debitor.

2) Raporti i "Vëllimi i shitjeve / kapitalit", - karakterizon efikasitetin e përdorimit të kapitalit të autorizuar të ndërmarrjes. Përsëri, më e lartë vlera e këtij indeksi, aq më i lartë është kreditore e kompanisë.
Nëse analiza e një kompanie kreditore është kryer "me nxitim", kufizuar ndonjëherë për të dy figurave të lartpërmendura. Megjithatë, kjo qasje - një rrugë të sigurt për dështim, sepse një analizë e plotë përfshin shqyrtimin e tri indekseve të tjera:

3) Raporti i "afat-shkurtër borxhit / ekuitetit" - karakterizon shkallën e mbulimit të ndërmarrjes për të borxhit të saj të kapitalit. Sa më e vogël raporti, aq më lehtë do të jetë kompania për të paguar kreditorët e saj.

4) Raporti i "arkëtueshme / të ardhurat" - ju lejon për të vlerësuar shkallën e pagesës së debitorëve borxheve të kompanisë. Është logjike që një huadhënës të mundshëm është e interesuar në faktin se kjo shifër ishte aq i ulët sa të jetë e mundur, për shkak se më të shpejtë e borxhit të kompanisë konvertuar në të holla, më të besueshme veten si një debitor.

5) Raporti i "aktiveve likuide / e borxhit afatshkurtër" - karakterizon shkalla e mbulimit të kompanisë në aktivet likuide më të borxheve të saj më të ngutshme. Sa më i lartë figura - aq më mirë ndihet të fortë në drejtim të besueshmërisë.

Vetëm pas llogaritur (mundësisht në vitet e fundit) këto shifra, analiza e kreditit ndërmarrja është e përfunduar. Ju tani mund të nuk ka frikë për të marrë vendim për të dhënë kompanisë një kredi, sepse huadhënës di të gjitha ins dhe largimet e saj financiarisht.