Si për të nxjerrë një raport paraprak? Mostër dhe rregullat

Raporti shpenzim - është dokumenti kryesor në mbajtjen e shënimeve të kontabilitetit. Qëllimi i tij kryesor është për të konfirmuar shumën e konsumuar person i përgjegjshëm.

Dy-mënyrë numri formë të unifikuar AO-1 - forma e vetme për secilin entitet ligjor të ndonjë pronësisë. Përjashtimet e vetme janë punonjës të qeverisë që përdorin nga viti 2002 me letër me kokë "0504049".

Detyrimi për të hartuar një raport të shpenzimeve përcakton për çdo punonjës të cilët kanë marrë të holla për biznes apo blerjen e çdo materiali ose produkti (p.sh., furnizimet e zyrës apo ushqim).

raporti shpenzim udhëtar

Si për të nxjerrë një raport paraprak, nëse një punonjës i organizatës dërguese për të kryer çdo detyrë në një qytet tjetër?

Trip quajtur udhëtimin e punonjësve me qëllim të përmbushjes së detyrave të tyre jashtë vendi i biznesit është e vendosur. Ajo kurrë e plotë pa kostot të cilat janë subjekt kompensimi punonjësve në përputhje me ligjin në fuqi.

Për udhëtarët e biznesit shpenzimet mund t'i atribuohet:

• Udhëtojnë mbrapa dhe me radhë, por vetëm nëse punonjësi ka bileta.
• Strehim me qira (kontrollet ose faturat janë të nevojshme për prezantim).
• shpenzimet shtesë, të përfshira në të përditshmen.
• thirrjet telefonike, postë, këmbimit valutor, dhe një tarifë transit, biletave valixhe dhe çdo ngjarje të tjera, pa të cilat performanca nuk është arritur qëllimi kryesor i udhëtimit.

Të gjitha shpenzimet e mësipërme duhet të dokumentohen. Nëse ne flasim për çdo ditë, madhësia e tyre është përcaktuar zakonisht në rendin apo pozitën e udhëtimit, të lëshuar nga çdo ndërmarrje. Shuma mund të ndryshojnë në varësi se ku punonjësi shkoi: brenda rajonit, në rajone të tjera të Federatës Ruse ose jashtë vendit.

Legjislacioni nuk ka vendosur madhësinë maksimale të jetesës, por në qoftë se vlera e tyre në vend tejkalon 700 rubla, dhe jashtë - .. 2500 rub, ata duhet të jenë subjekt i tatimit mbi të ardhurat personale. Problemet me se si duhet të ekzekutojë një raport paraprak, pas kthimit nga një udhëtim, nuk duhet të ndodhë. Data e përfundimit të dokumentit - jo më shumë se tre ditët e mbërritjes së tyre. Nëse shuma e përgjegjshme nuk është shpenzuar plotësisht, ndryshimi duhet të kthehet në turp nëpërmjet rendit të holla, por në qoftë se, në të kundërtën, ka pasur një kosto muar, punonjësi kompensohet për të gjitha me ndihmën e urdhër të holla shpenzues.

Cilat janë pasojat e keq-formuar përfshin raportin e shpenzimeve?

Duhet rregulluar raportin paraprak për misionin e punëtorit, brenda tri ditëve, përndryshe autoriteti mbikëqyrës mund të marrë parasysh këtë shumë si të të ardhurave, të cilat duhet të ngarkohet me kontributet tatimit mbi të ardhurat dhe të sigurimit personal.

Rastësisht, miratimi i një version të ri të ligjit № 290-FZ, datës 3 korrik 2016, prezanton disa ndryshime, të tilla si dënime të rënda për sigurimin jo të duhur të kontrollit. Është planifikuar gjithashtu për ta përdorur për pagesën e udhëtimit shpenzimeve të kartave të kreditit të veçanta, në përputhje me standardet ndërkombëtare Visa dhe MasterCard.

rregullat e përgjithshme

Si për të nxjerrë një raport paraprak? Ju vetëm duhet të jenë në përputhje me secilën nga pikat e mëposhtme:

1. Raporti duhet të bëhet jo më vonë se tri ditë pune nga momenti kur:

• skaduar, tha se punëtorët në një deklaratë për çështjen e parave;
• oficeri shkoi për të punuar, në qoftë skadimit të periudhës për të cilën ka lëshuar paratë, kishte për pushime apo sëmundje;
• punonjës u kthye nga një udhëtim pune.

2. Për të bërë raporti duhet të përdorin një formë numër të unifikuar AO-1 ose formojnë miratuar nga tani.

3. Punonjësi, së bashku me një kontabilist i cili e di se si për të nxjerrë raporte Advance (Shembull dispozicion në mënyrë unike në program software), duhet të plotësojë dokumentin.

4. Për miratimin e bilancit të letrës takohet kokën.

5. Çdo dokument duhet të shoqërohet nga një kontrolle paraprake, fatura, bileta dhe dokumente të tjera që vërtetojnë se njeriu me të vërtetë shpenzuar para të përgjegjshëm.

Procedura për mbushje

Si për të nxjerrë një raport paraprak?

Pjesa e parë, ose para duhet të plotësohet kontabilist. Është e pamundur për të bërë pa specifikuar detajet e dokumentit (numri dhe data), informacion në lidhje me kompaninë dhe të përgjegjshëm ndaj popullit, në lidhje me sasinë e arkës, përmbledhje: fondet e shpenzuara dhe llogaritë, në të cilën për të gjykuar lëvizjen dhe fshirjen. Përveç kësaj, ajo duhet të jetë overruns vuri ose vozvernut paraprakisht të papërdorura.

Pjesa e dytë është një faturë lot-off se raporti shpenzim pranuar për shqyrtim. Pas mbushjes kontabilist duhet preje dhe japin zyrtarin përgjegjshëm.

Pjesa e tretë (forma e pasme anësore AO-1) për të mbushur kolektivisht. Task podootchetnogo punëtor - pasqyrojnë të dhënat dhe të bëjë një faturë të mirë-formuar shitjes për raportin e shpenzimeve. Kontabilist do të plotësojë shumën e llogarive, e cila do të ndikojë në paratë e shpenzuara.

Në dokument duhet të nënshkruhet nga punonjësi, kontabilist dhe shefi kontabilist. Vetëm pasi që ajo mund të miratojë kokën.

overruns arsyeshme kostos

Si për të nxjerrë pushtuar nga raporti i shpenzimeve? Së pari ju duhet të bëni të sigurtë e vlefshmërisë së saj:

• Burimet e mbeturinave alokuara kërkojnë detyrat më të larta të performancës në emër të krerëve;
• punonjësi ka një letra mbështetëse.

Nëse njërin kusht nuk është plotësuar, atëherë shuma e parave është e pakthyeshme.

Procedura për kompensim për overspending në zyrë

Në rast të tejkalimit të kostove në kontabilist ngre pyetjen: raportin e parë - se si për të nxjerrë. Mostra tërheqja formular porosisë cash № CO 2 mund të gjenden lehtësisht në internet gjerë. Elementet thelbësore të këtij dokumenti duhet të specifikohet në raport - string "shpenzimet e tepërta lëshuar për urdhër të holla."

Fondet e kompensimit termi punonjës overdrawn nuk është caktuar me ligj. Prandaj, në qoftë se një kontabilist nuk kanë informacionin e duhur në lidhje detyruar për shpenzim raporte, kjo nuk do të sjellë ndonjë dënim.

Kushtet e tejkalimit të kostove kompensimi në kartën e pagave

Aktualisht, pothuajse të gjitha organizatat lista punonjësve pagat me kartë bankare. A është e mundur për të zmadhoj në shumën e raportit shpenzimet për kthimin punëmarrësin në të njëjtën mënyrë?

Legjislacioni nuk ka një përgjigje definitive. Dokumenti sugjeron vetëm një formë e kompensimit për shumën overdrawn përgjegjshëm - të holla.

Në të njëjtin mendim në vitin 2006 ai e ndau Banka Qendrore e Rusisë në numrin e tij shkronjën 36-3 / 2408. Në këtë rast, ajo është një letër, por më 24 dhjetor 2008 № 14-27 / 513 përmban informacion në lidhje me pyetjen: A mund të përdor një kartë bankare të vendosen vogla të holla nuk është kompetencë e Bankës Qendrore. Kompania e rrjetit duhet në mënyrë të pavarur të merret me problemet në këtë rast. Dhe të kenë autoritetin kontrollues nuk lindin shumë pyetje, ajo është e rekomanduar për të përdorur arkë.

Si për të kompensuar paratë punonjës personale?

punëtor organizatë vetë mund të shkojnë në blerjen e mallrave të nevojshme (punon, shërbime) për mjetet e tyre. Në këtë rast, nuk ka nevojë për të mbushur në raportin paraprak. Si për të rregulluar hapat e mësipërm?

Ajo është e mjaftueshme për të blerë aplikacionin dhe mbështetëse dokumentet (të holla çeqe, fatura, format e llogaridhënies të rreptë, dokumentet e udhëtimit, dhe kështu me radhë. D.).

Marrja e një raport paraprak në 1C

Çdo kontabilist duhet të jenë të njohur me këtë dokument, si një raport paraprak. Si për të nxjerrë 1C? vendndodhja e dokumentit në program janë "Banka dhe Fondi i Sigurimit."

Dritarja gjeneruar, ju duhet së pari të sigurojë informacion në lidhje me organizimin dhe llogari para popullit. "Add" button do të vërë në dispozicion një tabelë në të cilën ju duhet të kapur informacionin e lëshuar nga media.

Përparimi është tre llojesh:

• mjetet monetare. Kjo merr parasysh ajër dhe biletat hekurudhore, bileta, pullave postare dhe më shumë.
• Cash. Qëllimi kryesor i këtij dokumenti është që të tërheqë një shumë parash në të holla.
• Llogaria rrjedhëse. Dokument është e nevojshme në mënyrë që të marrin në konsideratë jo-cash fshirjen e një shume parash nga llogaritë rrjedhëse të kompanisë.

Për të gjeneruar informacion mbi dhënien e parave të gatshme, ju duhet të filloni duke krijuar një urdhër të ri llogari të holla. Pas plotësimit të dokumentit të jenë të shtypura dhe dora person i përgjegjshëm për të mbushur linjë e fundit e pranimit të parave të gatshme dhe të nënshkruar. Vetëm pasi që ju mund të ruani dhe të mbajë letër.

Në tabelat e urdhër të holla shpenzues duhet të specifikojë informacion në lidhje me mallrat dhe materialet e blera nga personi i përgjegjshëm. Nëse blerja e mallrave të shoqëruar me lëshimin e një fature, është e nevojshme për të vënë flamurin SF, zgjidhni një ofrues dhe plotësoni detajet e saj.

Shih "kthyeshme Packaging" kërkon plotësimin e informacionit mbi paketimin, i cili është duke pritur për Furnizuesin më parë.

Seksioni "Pagesa" kap shumat e paguara për furnizuesit për mallrat e blera më parë. pagesave paradhënie reflektuar instalime elektrike D 60.02 ME 71.01.

Bookmark "të tjera" është projektuar për të marrë parasysh shpenzimet e tjera të personit të përgjegjshëm (udhëtim pune, të udhëtimit, konsumin e karburantit dhe kështu me radhë. D.).