Përgjegjësia për shkelje të legjislacionit të monedhës

Për çdo shtet rregullimi monedhë ka qenë gjithmonë një pjesë e rëndësishme për të siguruar sovranitetin shtetëror dhe stabilitetin e sistemit financiar dhe ekonomik kombëtar. E njëjta vlerë është dhënë për këtë çështje në vendin tonë, i cili miratoi një ligj të veçantë RF "Për Valuta Rregullorja". Ky legjislacion përcakton organet tatimore si një institucion i autorizuar të kontrollit të këmbimit, kreu i së cilës është shembull i Ministrisë Tatimore. Ligji parashikon që përgjegjësia për shkelje të legjislacionit të monedhës, në përputhje me dispozitat e Kodit Administrativ, në veçanti nenet 15.25 dhe 23.60. Përveç kësaj, shkelje të legjislacionit të monedhës sanksionohet në përputhje me kërkesat e ligjit të përmendur më lart. Subjekt i rregullimit të tij janë operacionet me burime të monedhës, metale të çmuar dhe letrave me vlerë, të cilat janë caktuar në kompetencë ekskluzive të shtetit. Në mesin e shkeljeve në fushën e aktiviteteve monetare dhe financiare përfshijnë:

- zbatimi i transaksioneve të këmbimit valutor nga personat dhe organizatat që nuk kanë lejet e duhura (licencat) për kryerjen e këtyre aktiviteteve. Shkeljet përfshijnë edhe aktivitetet e subjekteve, të cilat, edhe pse ata kanë marrë lejet e duhura, por ajo është kryer me shkelje të ligjit. Në veçanti, një dukuri mjaft të zakonshme ishte hapja e llogarive rezidente, e cila është prodhuar me shkelje të rendit të vendosur të Federatës Ruse jashtë kufijve. Kjo shkelje siguron ndëshkim administrativ për individët dhe organizatat në formën e gjobave, e cila është përcaktuar në varësi të madhësisë së operacionit, në rangun e 1/10 në një madhësi të plotë.

- shkelja e rendit dhe kohën e mallrave të detyrueshme të importit në vend, madhësia e vlerës së cilës është e barabartë me vlerën e përdorur për pagesën e burimeve të tyre financiare. Ajo është gjithashtu një shkelje është dështim për t'u kthyer në kohë ligji transferuar fonde. Kjo shkelje përfshin përgjegjësi për shkelje të legjislacionit të monedhës në formën e aplikimit të ndëshkimeve në shumat e përcaktuara në paragrafin e mësipërm;

- shkelja e procedurës dhe rregullat e pranimit në llogaritë e të ardhurave, e cila është marrë për eksportin e mallrave, produkteve të pronësisë intelektuale dhe shërbimeve. Këtu, përgjegjësia për shkelje të legjislacionit të monedhës parashikon gjoba, vlera e të cilave është përcaktuar në përputhje me të gjithë koston e plotë të shërbimeve të kryera, apo produktet e punës e pronës intelektuale.

- vendosur dhe përgjegjësia për shkelje të legjislacionit të monedhës, nëse jo në përputhje me procedurat e vendosura të kontabilitetit për transaksionet në veprimtarinë e këmbimit valutor. Në mënyrë të ngjashme, çrregullim është dhe dështimi për të raportuar mbi këto operacione, vonesa në ruajtjen e këtyre dokumenteve. Në këtë rast, dënimi administrative është një vlerë gjobë prej 50 për 100 (për individët) dhe nga 400 deri 500 (për juridik) SMIC.

Ligji i jepet e drejta për të shqyrtuar rastet e legjislacionit monedhë të shkeljes së autoriteteve tatimore në juridiksionin e tyre territorial. Përveç kësaj, si këto organe janë të autorizuar për të monitoruar zbatimin e ligjit për operacionet në valutë të huaj, ata janë përgjegjës për shkeljen e kontrolleve të këmbimit valutor.

Bazuar në bazat e të dhënave për prokurorinë, të gjitha organet e organeve tatimore janë të detyruar për të përfshirë banorët e përgjegjësisë për shkelje në fushën e operacioneve të këmbimit valutor.

Në raste të veçanta, për shkelje të rregullave të kryerjes së operacioneve të këmbimit valutor dhe parashikon përgjegjësi penale. Kjo përgjegjësi vjen në një-kthimit jo nga jashtë e Federatës ruse shumave të mëdha të rezervave valutore, të cilat janë të kreditohet në llogarinë e një banke të autorizuar në Federatën Ruse.